1.风险限额管理的一般原则

限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险；

限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标；

强调集中度风险，包括全集团、业务条线或法人实体层面的重大风险集中度；

参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准等。

2.风险限额的种类

按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险限额、操作风险限额、流动性风险限额，国别风险限额。

3.限额管理

风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。

大多数银行把监管目标作为限额管理的底线，并设置缓冲。

理论上设定分为四个阶段：第一，全面风险计量。第二，利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析。第三，运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。第四，综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。